Thành lập công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính là thủ tục đặc thù về mặt quản lý vỹ mô vì đối tượng góp vốn thành lập doanh nghiệp đều là những ngân hàng, tổ chức lớn. Hãy cùng Oceanlaw tìm hiểu một số thông tin về điều kiện thành lập công ty tài chính tại Việt Nam
>> Thành lập công ty kiểm toán
Văn bản quy phạm pháp luật
– Điều 20, Điều 21 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12
– Nghị định số 39/2014/NĐ_CP
– Nghị định số 10/2011/NĐ_CP
– Điều 7, Điều 8 Thông tư số 06/2002/TT-NHNN
– Điều 6 Thông tư số 24/2011/TT-NHNN
– Quyết định số 40/2007/QĐ-NHNN ngày 02/11/2007
ĐIỀU KIỆN THÀNH LẬP CÔNG TY TÀI CHÍNH
Thông tư số 06/2002 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho biết Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp tục cấp phép thành lập công ty tài chính nếu đơn vị thành lập có phương án kinh doanh khả thi và đáp ứng 5 điều kiện đối với các công ty tài chính trong nước và 6 điều kiện đối với công ty tài chính có vốn nước ngoài.
Phương án hoạt động của đơn vị thành lập công ty tài chính phải nêu ro nội dung, phương thức hoạt động, địa bàn hoạt động và lợi ích đối với nền kinh tế, trong đó, nêu ro kế hoạch hoạt động cụ thể 3 năm đầu.
5 điều kiện với công ty tài chính trong nước và nước ngoài là:
1/ Vốn pháp định của công ty tài chính nhà nước, cổ phần, công ty tài chính trực thuộc tổ chức tín dụng là 50 tỷ VND. Vốn pháp định của công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài là 5 triệu USD;
2/ Thành viên sáng lập là các tổ chức, cá nhân có uy tín và năng lực tài chính;
3/ Người quản trị điều hành phải có năng lực hành vi dân sự đầy đủ và trình độ chuyên môn phù hợp với hoạt động của công ty tài chính và quy định của Ngân hàng Nhà nước;
4/ Công ty phải có điều lệ về tổ chức và hoạt động với quy định của Luật các tổ chức tín dụng và các quy định hiện hành của pháp luật;
5/ Có nhu cầu hoạt động trên địa bàn xin hoạt động.
Công ty tài chính liên doanh hoặc 100% vốn nước ngoài cần phải có thêm điều kiện thứ 6: Được cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài cho phép hoạt động ngân hàng hoặc hoạt động của công ty tài chính và cho phép hoạt động tại Việt Nam.
Ngoài ra, theo thông tư 30/2015/TT-NHNN có hiệu lực từ 08/02/2016 các ngân hàng thương mại Việt Nam muốn làm cổ đông sáng lập của công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính phải có tổng tài sản tối thiểu 100.000 tỷ đồng, trích lập dự phòng đầy đủ theo quy định.
HÌNH THỨC THÀNH LẬP CÔNG TY TÀI CHÍNH
Công ty Tài chính được thành lập và hoạt động tại Việt Nam dưới các hình thức sau:
- Công ty Tài chính Nhà nước: là Công ty Tài chính do Nhà nước đầu tư vốn, thành lập và tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh.
- Công ty Tài chính cổ phần: là Công ty Tài chính do các tổ chức và cá nhân cùng góp vốn theo quy định của pháp luật, được thành lập dưới hình thức Công ty cổ phần.
- Công ty Tài chính trực thuộc của tổ chức tín dụng: là Công ty Tài chính do một tổ chức tín dụng thành lập bằng vốn tự có của mình và làm chủ sở hữu theo quy định của pháp luật, hạch toán độc lập và có tư cách pháp nhân.
- Công ty Tài chính liên doanh: là Công ty Tài chính được thành lập bằng vốn góp giữa bên Việt Nam gồm một hoặc nhiều tổ chức tín dụng, doanh nghiệp Việt Nam và bên nước ngoài gồm một hoặc nhiều tổ chức tín dụng nước ngoài, trên cơ sở hợp đồng liên doanh.
- Công ty Tài chính 100% vốn nước ngoài: là Công ty Tài chính được thành lập bằng vốn của một hoặc của nhiều tổ chức tín dụng nước ngoài theo quy định của pháp luật Việt Nam.